SUMBER DANA DAN PENGGUNAAN DANA BANK

SUMBER DANA DAN PENGGUNAAN DANA BANK

Pemilihan berbagai sumber dana dan pengggunaan dana seharusnya mempertimbangkan beberapa faktor berikut ini:

• Jenis penggunaan dana.
•   Apakah ada kesempatan untuk memperoleh dana dari pasar dana.
•   Filosofi menejemen bank yang bersngkutan.
•   Jenis sumber dana
•   Hubungan biaya dana penghasilan.
•   Ramalan tingkat bunga.
•   Lamanya (duration) dana itu bisa dipakai.

Sumber –Sumber Dana Bank 

1.  Dana dari modal sendiri

        Dana yang termasuk modal sendiri terdiri atas berbagai pos yaitu:

•  modal yang disetor, yaitu dana yang disetor pertama kali  oleh pemilik (pemegang saham) waktu     pendirian bank tersebut. Dana modal ini biasanya tidak digunakan untuk operasional, tetapi digunakan untuk biaya promosi, peralatan dan aset tetap lainnya.

•   berbagai cadangan. Cadangan ini berasal dari penyisihan sebagian laba untuk mengantisipasi risiko. Istilah yang dipakai dalam laporan keuangan bank untuk cadangan ini, adalah penyisihan penghapusan, misalnya penghapusan  kredit.

•     Laba yang ditahan (retained earning) merupakan sebagian laba yang disetujui rapat pemegang saham umtuk tidak dibagikan sebagai dividen.

•    Agio saham, modal sumbangan, selisih penjabaran laporan keuangan dan selisih penilaian kembali aktiva tetap, merupakan sumber dana ekuitas.

       2.  Dana yang berasal dari pinjaman

•       Pinjaman dari bank-bank lain

Sering disebut sebagai call money, merupakan pinjaman harian antar bank dengan  instrumen pasar uang, misalnya promes. Pinjaman biasanya diminta untuk menutupi kebutuhan mendesak, seperti misalnya menutup kekalahan kliring.

•       Pinjaman dari lembaga finansial bukan bank

pinjaman dari lembaga finansial bukan bank ada yang berupa pinjaman dengan akta kredit, tetapi ada pula berupa penjualan sekuritas finansial yang ditebitkan kepada lembaga tersebut.

•    Pinjaman dari bank sentral

Untuk membayai usaha-usaha masyarakat yang tergolong prioritas, seperti kredit investasi pada sektor tertentu, dulu dikenal sebagai kredit likuiditas bank indonesia.

     3. Dana yang berasal dari masyarakat

•     Simpanan dalam bentuk rekening giro

Giro adalah simpanan nasabah pada bank yang  penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan meggunakan cek, atau surat perintah pembayaran atau dengan perintah pemindah bukuan, termasuk penarikan melaui ATM.

•     Sumber dana dalam bentuk tabungann

Tabungan merupakan simpanan masyarakat pada bank, yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dilakukan setiap saat melalui buku tabungan atau melalui  ATM.

•        Sumber dana dalam bentuk deposite berjangka

Deposite berjangka merupakan simpanan masyarakat pada bank yang jangka waktunya jatuh temponya ditentukan oleh nasabah. Deposite ini hanya bisa diuangkan kembali pada tanggal jatuh temponya.

    4.Dana yang bersal dari pasar finansial

•    Sertifikat deposito  (certificate of deposite, atau negotiable of deposite)

Sertifikat deposito sering disingkat dengan CD yaitu  promes yang tidak disertai dengan jaminan yang diterbitkan, baik oleh bank, maupun perushaan bukan bank yang memperoleh dana jangka pendek yang dijual kepada investor melalui pasar uang.

•    Sekuritisasi aset bank ( securitization of assets)

Sekuruitisasi aset bank yang berarti mentransformasikan aset menjadi sekuritas, misalnya aset kredit yang diberikan.

•       Pasar uang antar bank (interbank call money market)

Pasar uang antar bank merupakan salah satu sarana memenuhi likuiditas bank, karena kalah kliring. Pasar uang  antar bank pada dasarnya adalah kegiatan pinjam- meminjam antara suatu bank dengan bank-bank lain, sebagaimana sudah dibicarakan sebelumnya.

 Penggunaan Dana Bank

Dana yang telah di kumpulkan dari sumber-sumber dana dibukukan sebagai pasiva (hutang),kemudian di transformasikan menjadi aset (harta). aset bank umum dapat di golongkan kedalam empat kategori dasar, yaitu : 

1. kas ( uang tunai)

2. investasi dalam sekuritas financial

3. kredit yang diberikan 

4. aset tetap

Penggunaan dana dalam praktiknya mengalokasikan dana kedalam berbagai aset.

1. cadangan primer 

pandangan primer dibukukan ke dalam rekening :

• kas 
• rekening giro pada bank sentral
• rekening pada bank koresponded
• piutang dalam prosses penagihan

aset yang disimpan dalam rekening-rekening tersebut sering di sebut sebagai asset yang likuid, yang berarti mudah dicairkan menjadi uang tunnai. 

2. cadangan sekunder
cadangan sekunder  dibukukqn pada sisi aset dalam rekening surt berharga yang dimiliki.

3. prioritas ke tiga untuk mengisi portofolio kredit .
peoritas ke tiga pengunaan dana adalah untuk pembelian kredit. kredit merupakan aset bank yang terbesar di bandingkan aset lainnya. karena itu, bunga kredit merupakan sumber penghasilan yang dominan.

4. prioritas untuk portofolio infestasi
yaitu untuk investasi pada berbagai sekuritas jangaka pendek dan jangka panjang. investasi ini mengandung berbagai tujuan yaitu:

• untuk diverifikasi usaha 
• untuk mendatangkan penghasilan
• sebagian tambahan cadangan sekunder

Stategi Pengembangan Produk 
langkah awal dalam pengembangan produk adalah melakukan kegiatan berikut ini:
1. mengindentifikasikan kebutuhan dan keinginan pelanggan.
2. membangun dan memanajemeni produk-produk untuk mengisi kebutuhan dana.

Segmentasi Pasar 
segmentasi pasar merupakan isolasi sektor-sektor tertentu dai pasar dan pencciptaan produk baru yang unik untuk sektor tersebut.
Banyak bank mengadopsi kombinasi strategi untuk pengembangan produk , antara lain :
1. menciptakn produk baru untuk mengisi keinginan pelanggan pada berbagai segmen pasar.
2. usaha membedakan produk di mata konsumen.
3. menciptakan jenis pelayanan financial yang baru untuk menyaingi lembaga financial lainnya.


sumber: Darmawi.2011.Manajemen Perbankan.Jakarta.PT Bumi Aksara.